Auditimi i Postës së Kosovës, sh.a.
Urgjent
Fushat e identifikuara të rreziqeve
Rekomandimet sipas llojit
Përsëritet?
Statusi (i përgjithshëm)
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve të sigurojë, që shënimet shpjeguese të pasqyrave financiare të përmbajnë informata të detajuara për çështjen e vijimësisë, si dhe në planin e tyre për të ardhmen, të përfshin huazimin e mjeteve, ristrukturimin e borxheve, reduktimin e shpenzimeve apo rritjen e kapitalit.
Related findings: |
|
Accountability | Sector | 2021-02-28 |
Nuk ka filluar zbatimi
|
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve duhet të aplikojë procedura të rregullta të harmonizimit të evidencave kontabël me debitorët ashtu që gjendja e llogarive të arkëtueshme të jetë e pranueshme nga të dy palët, dhe e njëjta gjendje të paraqitet edhe në pasqyra financiare.
Related findings: |
|
Sector |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve të formoj një komision dhe të vlerësoj gjendjen funksionale të këtyre pikave, të analizoj nevojën e organizatës për ekzistimin e tyre dhe me një raport të veçantë ta informoj menaxhmentin për gjendjen e tyre të përgjithshme. Më pas, menaxhmenti të merr vendimet e duhura se si të veprohet me to dhe të bëj regjistrimet e duhura në regjistrat e pasurive.
Related findings: |
|
Sector |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve duhet të sigurojë se pasqyrat financiare janë përgatitur, aprovuar dhe publikuar në afatet e paracaktuara ligjore.
Related findings: |
|
Sector |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve duhet të sigurojë se janë marrë veprimet e nevojshme për harmonizimin kontabël të gjendjes së llogarive të pagueshme dhe furnitorëve të saj në baza periodike, në mënyrë që të konfirmohet vlera saktë e llogarive e pranuar nga dy palët.
Related findings: |
|
Accountability | Sector | 2020-12-31 |
Nuk ka filluar zbatimi
|
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve të sigurojë veprime për të korrigjuar gabimet të cilat kanë ndodhur me rastin e uljes së rezervës së rivlerësimit, në mënyrë që vlera e prezantuar e rivlerësimit në pasqyrat financiare të jetë e saktë.
Related findings: |
|
Sector |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve duhet të azhurnoj rregulloren e brendshme në përputhje me standardet ndërkombëtare të kontabilitetit në mënyrë që të behet prezantimi i duhur i pasurisë dhe shpenzimeve në PFV.
Related findings: |
|
Sector |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve të sigurojë se janë marrë veprimet e duhura për të identifikuar personat/subjektet juridike, mjetet monetare të të cilëve janë grumbulluar në llogarinë “Sistemi i pagesave” dhe se pagesat e kryera u janë zbritur nga gjendja totale e obligimeve.
Related findings: |
|
Sector |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve të sigurojë se do vazhdoj të ndërmarrë të gjitha veprimet e duhura/ligjore në mënyrë që të qartësohet statusi i pronave të cilat shfrytëzohen nga Posta e Kosovës.
Related findings: |
|
Compliance | Sector | 2021-02-28 |
Pjesërisht i zbatuar
|
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Bordi i Drejtorëve duhet të siguroj se ekzekutimi i pagave bëhet vetëm sipas kontratave të punës dhe çdo ndryshim i vlerës së tyre të reflektojë në kontrata të reja.
Related findings: |
|
Sector |
|
||