Auditimi i Komunës së Skenderajt
Urgjent
Fushat e identifikuara të rreziqeve
Rekomandimet sipas llojit
Përsëritet?
Statusi (i përgjithshëm)
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të sigurojë një planifikim më të mirë të alokimit dhe zotimit të mjeteve si dhe inicimi i procedurave të shpenzimeve të realizohet vetëm kur mjetet janë në dispozicion me qëllim të pagesës së detyrimeve ndaj operatorëve ekonomik. Po ashtu raportet mujore të obligimeve të rishikohen për qëllimin e plotësisë para se të dorëzohen në Thesar.
Related findings: |
|
Municipality |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari, duhet të sigurojë se që nevojat e komunës për pozitat të rregullta të adresohen në Ministrin e Financave Punës dhe Transfereve dhe aty ku është e nevojshme angazhimi i stafit me marrveshje të veçanta, të respektohen kërkesat ligjore në fuqi.
Related findings: |
|
Municipality |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të sigurojë vendosjen e sistemit të kontrolleve të brendshme në këtë fushë, procedimi dhe regjistrimi i shpenzimeve të bëhet sipas kodeve dhe kategorive ekonomike adekuate në përputhje me planin kontabël të miratuar nga Thesari.
Related findings: |
|
Municipality |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të forcojë kontrollet e brendshme në menaxhimin e pasurive dhe të bëjë një rishikim dhe të siguroj regjistrimin e plotë dhe të saktë të pasurisë në regjistrat kontabël, dhe të bëjë një rivlerësim te të gjithë listës së pasurive të komunës.
Related findings: |
|
Municipality |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të shtoj kontrollet gjatë hartimit të PVF-ve, në mënyrë që PVF-të për vitin 2022 të mos përmbajnë gabime kontabël dhe administrative. Deklarata e dhënë nga Zyrtari Kryesor Administrativ dhe Zyrtari Kryesor Financiar duhet të nënshkruaj vetem pasi që janë siguruar se PVF-të prezantojne të dhëna të plota dhe të sakta.
Related findings: |
|
Municipality |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari, duhet të sigurojë se procesi i inventarizimit dhe vlerësimit të pasurive të kryhet në të gjithë sektorët dhe komisionet duhet të bëjnë krahasimin e rezultateve të inventarizimit me gjendjen kontabël të pasurive, duke i verifikuar të gjitha pasuritë sipas gjendjes me vlerë, në përdorim dhe jashtë përdorimit.
Related findings: |
|
Compliance | Municipality | 2021-12-31 |
Nuk ka filluar zbatimi
|
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të sigurojë efikasitet më të lartë në arkëtimin e llogarive të arkëtueshme duke hartuar dhe aplikuar plane dhe procedura të qarta për mënyrën e arkëtimit të tyre.
Related findings: |
|
Compliance | Municipality | 2021-12-31 |
Pjesërisht i zbatuar
|
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari, duhet të sigurojë që pozitat e zbrazëta në NjAB të plotësohen sa me herët të jetë e mundshme, që do të ndikonin në funksionimin dhe forcimin e kontrolleve të brendshme.
Related findings: |
|
Compliance | Municipality | 2021-12-31 |
Nuk ka filluar zbatimi
|
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të sigurojë se lista e detyrimeve kontingjente duhet të jetë e bazuar mbi dëshmitë përkatëse dhe të sakta, dhe që përditësohet në periudha të rregullta, në mënyrë që të dëshmojnë vlerën financiare dhe të siguroj pretendimet e tilla që kanë të bëjnë me komunën.
Related findings: |
|
Compliance | Municipality | 2021-12-31 |
Nuk ka filluar zbatimi
|
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të sigurojë se me qëllim të realizimit me kohë të projekteve kapitale, paraprakisht të jenë siguruar fondet për realizimin e projektit dhe ka ndermarrë të gjitha masat për evitimin e pengesave në zbatim të kontratës.
Related findings: |
|
Municipality |
|
||
| Rekomandimi | Prioriteti | Zona | Niveli | Afati kohor | Statusi |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kryetari duhet të sigurojë që komiteti i auditimit të jetë funksional, që t’i ndihmon në përmirësimin e sistemit të kontrollit të brendshëm të financave publike, me qëllim që të arrihen objektivat e synuara të organizatës, duke ofruar këshilla dhe rekomandime që kanë të bëjnë me qeverisjen, menaxhimin e rrezikut dhe proceset e kontrollit të brendshëm.
Related findings: |
|
Municipality |
|
||